División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización de Servicios Ambientales y de Energía
Al contestar refiérase
al oficio n.° 12659
5 de setiembre, 2018
DFOE-AE-0320
Señora
Yamileth Astorga Espeleta
Presidenta Ejecutiva
INSTITUTO COSTARRICENSE DE ACUEDUCTOS
Y ALCANTARILLADOS (AYA)
Estimada señora:
Asunto: Remisión del Informe n.° DFOE-AE-IF-00008-2018 de la Auditoría operativa
acerca de la eficacia y eficiencia del Estado en la prestación del servicio de
agua en comunidades vulnerables
Para lo de su competencia, le remito el Informe n.° DFOE-AE-IF-00008-2018 preparado
por la División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, en el cual se consignan los resultados
de la Auditoría operativa acerca de la eficacia y eficiencia del Estado en la prestación del
servicio de agua en comunidades vulnerables. Además, con el propósito de que ese informe
sea puesto por usted en conocimiento de los miembros de la Junta Directiva del AyA, en la
sesión de dicho órgano colegiado inmediata posterior a la fecha de recepción de ese informe.
La información que se solicita en este informe para acreditar el cumplimiento de las
disposiciones deberá remitirse a la Gerencia del Área de Seguimiento de Disposiciones de la
Contraloría General en los plazos y términos fijados. Lo anterior, en observancia de los
Lineamientos generales para el cumplimiento de las disposiciones y recomendaciones emitidas
por la Contraloría General de la República en sus informes de auditoría, Resolución n.° R-DC-
144-2015, publicada en La Gaceta n.° 242 del 14 de diciembre de 2015.
En los lineamientos señalados se establece que esa Presidencia debe designar y
comunicar al Área de Seguimiento de Disposiciones, los datos del responsable del expediente
de cumplimiento, a quien le corresponderá la tarea de conformar, actualizar, foliar, custodiar,
conservar y dar acceso al expediente de cumplimiento de las dispo ...
Fecha publicación: 12/09/2018
Fecha emisión: 05/09/2018
Institución: INSTITUTO COSTARRICENSE DE ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS (AYA)
Emite: AREA FISC. SERV. AMBIENTALES Y ENERGIA
Tipo documental: OFICIO DE REMISION DE INFORMES
Proceso: AUDITORIA OPERATIVA
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización de Servicios Ambientales y Energía
Contraloría General de la República
T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr
http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica
Al contestar refiérase
al oficio No.12694
5 de setiembre, 2018
DFOE-AE-0322
Licenciado
Alcides Vargas Pacheco
Auditor Interno
INSTITUTO COSTARRICENSE DE ACUEDUCTOS
Y ALCANTARILLADOS (AYA)
Estimado señor:
Asunto: Remisión del Informe n.° DFOE-AE-IF-00008-2018 de la Auditoría
operativa acerca de la eficacia y eficiencia del Estado en la prestación
del servicio de agua en comunidades vulnerables
Para su conocimiento, remito copia del Informe n.°. DFOE-AE-IF-00008-2018,
preparado por la División de Fiscalización Operativa y Evaluativa (DFOE), en el cual se
consignan los resultados de la Auditoría operativa acerca de la eficacia y eficiencia del
Estado en la prestación del servicio de agua en comunidades vulnerables.
Al respecto, el Área de Seguimiento de Disposiciones de la DFOE es la instancia
técnica responsable de verificar el oportuno y efectivo cumplimiento de las
disposiciones de ese informe, y la competente para determinar su cumplimiento. Para
efecto de esa verificación, dicha Área podrá solicitar colaboración de esa Auditoría en
los asuntos que requiera.
Atentamente,
Licda. Lilliam Marín Guillén, MBA
GERENTE DE ÁREA
ABF/mcmd
Adjunto: Lo indicado
Ce: Área de Seguimiento de Disposiciones
Expediente (G- 2018000478-1)
http://www.cgr.go.cr/
2018-09-05T14:00:09-0600
LILLIAM PATRICIA MARIN GUILLEN (FIRMA)
] ...
Fecha publicación: 12/09/2018
Fecha emisión: 05/09/2018
Institución: INSTITUTO COSTARRICENSE DE ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS (AYA)
Emite: AREA FISC. SERV. AMBIENTALES Y ENERGIA
Tipo documental: OFICIO DE REMISION DE INFORMES
Proceso: AUDITORIA OPERATIVA
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización de Servicios Ambientales y Energía
DFOE-AE-IF-0004-2018
INFORME DE AUDITORÍA DE CARÁCTER ESPECIAL ACERCA DE LA
CONFIABILIDAD DE LAS CIFRAS REPORTADAS AL 2017 SOBRE EL
CUMPLIMIENTO DE LAS METAS DEL PLAN NACIONAL DE DESARROLLO
2015-2018 DEL SECTOR TURISMO
Metas fiscalizadas
1.1. Este Órgano Contralor ha verificado la confiabilidad de las cifras reportadas por las
instituciones/rectorías/MIDEPLAN, acerca del avance al 2017 de la meta 4 campañas
integrales para incentivar el turismo internacional, del Plan Nacional de Desarrollo
(PND) 2015-2018.
Responsabilidades de la administración en relación con los informes de seguimiento y
cumplimiento de metas del PND 2015-2018
1.2. La Rectoría del Sector Turismo en conjunto con los jerarcas institucionales, son
responsables de dar seguimiento a la ejecución de las metas del PND, en el marco de
lo que establecen los siguientes criterios:
a) El artículo 11 de la Constitución Política, sobre el ejercicio del Poder Ejecutivo y
los deberes del Presidente y los ministros de gobierno;
b) Ley General de Administración Pública n.° 6227, sobre las potestades de
dirección y coordinación de los ministros y Presidente de la República;
c) Ley de Administración Financiera de la República y Presupuestos Públicos
(LAFRPP) n.° 8131, sobre la elaboración del Informe de cumplimiento de las
metas, los objetivos, las prioridades y acciones estratégicas del PND;
d) Decreto Ejecutivo n.° 32988-H-MP-PLAN Reglamento a la LAFRPP, el cual
establece que el PND debe contener indicadores de eficiencia y eficacia, que
brinden un sustento para el seguimiento del grado de cumplimiento de los
programas y proyectos. Además, le exige a MIDEPLAN la presentación al 31 de
enero de cada año, del informe sobre las metas del PND y su aporte al
desarrollo económico-social del país.
e) Ley de Planificación Nacional y Política Económica n.° 55 ...
Fecha publicación: 06/04/2018
Fecha emisión: 03/04/2018
Institución: INSTITUTO COSTARRICENSE DE ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS (AYA)
Emite: AREA FISC. SERV. AMBIENTALES Y ENERGIA
Tipo documental: INFORMES DE FISCALIZACIONES
Proceso: AUDITORIA DE CARACTER ESPECIAL
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización de Servicios Ambientales y Energía
Al contestar refiérase
al oficio n.° 04514
3 de abril, 2018
DFOE-AE-0097
Máster
Mauricio Ventura Aragón
Ministro
MINISTERIO DE TURISMO
Estimado señor:
Asunto: Remisión del Informe n.° DFOE-AE-IF-00004-2018, sobre la auditoría de
carácter especial acerca de la confiabilidad de las cifras reportadas al 2017
sobre el cumplimiento de las metas del Plan Nacional de Desarrollo 2015-2018
del Sector Turismo
Para su conocimiento me permito remitirle copia del Informe n.° DFOE-AE-IF-00004-2018,
preparado por esta División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, denominado Informe de la
auditoría de carácter especial acerca de la confiabilidad de las cifras reportadas al 2017 sobre el
cumplimiento de las metas del Plan Nacional de Desarrollo 2015-2018 del Sector Turismo.
Atentamente,
Licda. Lilliam Marín Guillén, MBA.
Gerente de Área
HAO/SSC/acz
Adjunto: Lo indicado
Ci: Alberto López Chaves, Gerente General del ICT
MBA. Rafael Quesada Alvarado, Subgerente de Mercadeo del ICT
Lic. Víctor Quesada, Coordinador Unidad de Planificación Institucional del ICT
Expediente: (2018000532-1)
2018-04-03T12:42:33-0600
LILLIAM PATRICIA MARIN GUILLEN (FIRMA)
] ...
Fecha publicación: 06/04/2018
Fecha emisión: 03/04/2018
Institución: INSTITUTO COSTARRICENSE DE ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS (AYA)
Emite: AREA FISC. SERV. AMBIENTALES Y ENERGIA
Tipo documental: OFICIO DE REMISION DE INFORMES
Proceso: AUDITORIA DE CARACTER ESPECIAL
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización de Servicios Ambientales y de Energía
Contraloría General de la República
T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr
http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica
Al contestar refiérase
al oficio n.° 4515
3 de abril, 2018
DFOE-AE-0098
Doctor
Edgar E. Gutiérrez Espeleta
Ministro
MINISTERIO DE AMBIENTE Y ENERGÍA
Estimado señor:
Asunto: Remisión del Informe n.° DFOE-AE-IF-00003-2018, sobre la auditoría de
carácter especial acerca de la confiabilidad de las cifras reportadas al 2017
sobre el cumplimiento de las metas del Plan Nacional de Desarrollo 2015-2018
del Sector Ambiente, Energía, Mares y Ordenamiento Territorial
Para su conocimiento, me permito remitirle copia del Informe n.° DFOE-AE-IF-00003-
2018, preparado por esta División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, denominado Informe
de la auditoría de carácter especial acerca de la confiabilidad de las cifras reportadas al 2017
sobre el cumplimiento de las metas del Plan Nacional de Desarrollo 2015-2018 del Sector
Ambiente, Energía, Mares y Ordenamiento Territorial.
Atentamente,
Licda. Lilliam Marín Guillén, MBA.
Gerente de Área
WHQ/SSC/mcmd
Adjunto: Lo indicado
Ci: María Virginia Cajiao Jiménez, Directora Ejecutiva de SEPLASA, MINAE
Carlos Obregón Quesada, Presidente Ejecutivo del ICE
José Calderón Arce, Director Área de Gobernanza y Planificación del ICE
Harold Cordero Villalobos, Jefe División Corporativa de Estrategia y Desarrollo del ICE
Patricia Quirós Quirós, Gerente General de SENARA
William Murillo Montero, Jefe Unidad de Planificación Institucional de SENARA
José Miguel Zeledón Calderón, Director de Aguas del MINAE
Marianela Feoli, Directora Ejecutiva Fundecooperación para el Desarrollo Sostenible
Expediente: (2018000532-1)
http://www.cgr.g ...
Fecha publicación: 06/04/2018
Fecha emisión: 03/04/2018
Institución: INSTITUTO COSTARRICENSE DE ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS (AYA)
Emite: AREA FISC. SERV. AMBIENTALES Y ENERGIA
Tipo documental: OFICIO DE REMISION DE INFORMES
Proceso: AUDITORIA DE CARACTER ESPECIAL
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización de Servicios Ambientales y de Energía
Contraloría General de la República
T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr
http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica
DFOE-AE-IF-00002-2018
INFORME DE AUDITORÍA DE CARÁCTER ESPECIAL ACERCA DE LA
CONFIABILIDAD DE LAS CIFRAS REPORTADAS AL 2017 SOBRE EL
CUMPLIMIENTO DE LAS METAS DEL PLAN NACIONAL DE DESARROLLO
2015-2018, DEL SECTOR SALUD, NUTRICIÓN Y DEPORTE
Metas fiscalizadas
1.1. Este Órgano Contralor ha verificado la confiabilidad de las cifras reportadas por las
instituciones/rectorías/MIDEPLAN, acerca del avance al 2017 de la meta 52,70% de la
población conectada a Sistemas de Tratamiento Primario de Aguas Residuales, del
Plan Nacional de Desarrollo (PND) 2015-2018.
Responsabilidades de la administración en relación con los informes de seguimiento y
cumplimiento de metas del PND 2015-2018
1.2. La Rectoría del Sector Salud, Nutrición y Deporte en conjunto con los jerarcas
institucionales, son responsables de dar seguimiento a la ejecución de las metas del
PND, en el marco de lo que establecen los siguientes criterios:
a) El artículo 11 de la Constitución Política, sobre el ejercicio del Poder Ejecutivo y
los deberes del Presidente y los ministros de gobierno;
b) Ley General de Administración Pública n.° 6227, sobre las potestades de
dirección y coordinación de los ministros y Presidente de la República;
c) Ley de Administración de Financiera de la República y Presupuestos Públicos
(LAFRPP) n.° 8131, sobre la elaboración del Informe de cumplimiento de las
metas, los objetivos, las prioridades y acciones estratégicas del PND;
d) Decreto Ejecutivo n.° 32988-H-MP-PLAN Reglamento a la LAFRPP, el cual
establece que el PND debe contener indicadores de eficiencia y eficacia, que
brinden un sustento para el seguimiento del grado de cumplimiento de ...
Fecha publicación: 06/04/2018
Fecha emisión: 02/04/2018
Institución: INSTITUTO COSTARRICENSE DE ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS (AYA)
Emite: AREA FISC. SERV. AMBIENTALES Y ENERGIA
Tipo documental: INFORMES DE FISCALIZACIONES
Proceso: AUDITORIA DE CARACTER ESPECIAL
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización de Servicios Ambientales y de Energía
Contraloría General de la República
T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr
http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica
DFOE-AE-IF-00003-2018
INFORME DE AUDITORÍA DE CARÁCTER ESPECIAL ACERCA DE LA
CONFIABILIDAD DE LAS CIFRAS REPORTADAS AL 2017 SOBRE EL
CUMPLIMIENTO DE LAS METAS DEL PLAN NACIONAL DE DESARROLLO
2015-2018 DEL SECTOR AMBIENTE, ENERGÍA, MARES Y ORDENAMIENTO
TERRITORIAL
Metas fiscalizadas
1.1. Este Órgano Contralor ha verificado la confiabilidad de las cifras reportadas por las
instituciones/rectorías/MIDEPLAN, acerca del avance al 2017 de las metas del Plan
Nacional de Desarrollo (PND) 2015-2018 siguientes:
? Meta n.° 1: 50% de los proyectos del Fondo de Adaptación en ejecución.
? Meta n.° 2: 80% de avance de las etapas del Programa Integral para el
Abastecimiento de Agua para Guanacaste.
? Meta n.° 3: 1.000 unidades de sistemas fotovoltaicos instalados.
Responsabilidades de la administración en relación con los informes de seguimiento y
cumplimiento de metas del PND 2015-2018
1.2. La Rectoría del Sector Ambiente, Energía, Mares y Ordenamiento Territorial en
conjunto con los jerarcas institucionales, son responsables de dar seguimiento a la
ejecución de las metas del PND, en el marco de lo que establecen los siguientes
criterios:
a) El artículo 11 de la Constitución Política, sobre el ejercicio del Poder Ejecutivo y
los deberes del Presidente y los ministros de gobierno;
b) Ley General de Administración Pública n.° 6227, sobre las potestades de
dirección y coordinación de los ministros y Presidente de la República;
c) Ley de Administración de Financiera de la República y Presupuestos Públicos
(LAFRPP) n.° 8131, sobre la elaboración del Informe de cumplimiento de las
metas, los objetivos, las prioridades y acciones estratégicas ...
Fecha publicación: 06/04/2018
Fecha emisión: 03/04/2018
Institución: INSTITUTO COSTARRICENSE DE ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS (AYA)
Emite: AREA FISC. SERV. AMBIENTALES Y ENERGIA
Tipo documental: INFORMES DE FISCALIZACIONES
Proceso: AUDITORIA DE CARACTER ESPECIAL
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización de Servicios Ambientales y Energía
Contraloría General de la República
T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr
http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica
Al contestar refiérase
al oficio n.° 4507
2 de abril, 2018
DFOE-AE-0095
Doctora
Karen Mayorga Quirós
Ministra
MINISTERIO DE SALUD
Estimada señora:
Asunto: Remisión del Informe n.° DFOE-AE-IF-00002-2018, sobre la auditoría de
carácter especial acerca de la confiabilidad de las cifras reportadas al
2017 sobre el cumplimiento de las metas del Plan Nacional de
Desarrollo 2015-2018 del Sector Salud, Nutrición y Deporte
Para su conocimiento me permito remitirle copia del Informe n.° DFOE-AE-IF-00002-
2018, preparado por esta División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, denominado
Informe de la auditoría de carácter especial acerca de la confiabilidad de las cifras
reportadas al 2017 sobre el cumplimiento de las metas del Plan Nacional de Desarrollo
2015-2018 del Sector Salud, Nutrición y Deporte.
Atentamente,
Licda. Lía Barrantes León
Gerente de Área a.i.
WHQ/SSC/mcmd
Adjunto: Lo indicado
Ci: Dra. Marcela Vives Blanco, Jefe Unidad de Planificación Institucional del Ministerio de Salud
Ing. Marco Fidel Vargas Quiroga, Jefe Unidad Ejecutora Programa de Agua Potable y Saneamiento del AyA
Msc. James Phillips Ávila, Dirección de Planificación Estratégica del AyA
Expediente: (2018000532-1)
http://www.cgr.go.cr/
] ...
Fecha publicación: 05/04/2018
Fecha emisión: 02/04/2018
Institución: INSTITUTO COSTARRICENSE DE ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS (AYA)
Emite: AREA FISC. SERV. AMBIENTALES Y ENERGIA
Tipo documental: OFICIO DE REMISION DE INFORMES
Proceso: AUDITORIA DE CARACTER ESPECIAL
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización de Servicios Ambientales y Energía
Contraloría General de la República
T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr
http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica
Al contestar refiérase
al oficio nro. 1859
8 de febrero, 2018
DFOE-AE-0043
Máster
Yamileth Astorga Espeleta
Presidenta de Junta Directiva
INSTITUTO COSTARRICENSE DE
ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS
Estimada señora:
Asunto: Aprobación del presupuesto extraordinario n.° 1-2018 del Instituto
Costarricense de Acueductos y Alcantarillados (AyA)
Con la aprobación de la Contraloría General de la República se remite el
presupuesto extraordinario n.° 1-2018 del Instituto Costarricense de Acueductos y
Alcantarillados (AyA) por un monto total de ?6.119,3 millones. Este documento fue
recibido para trámite mediante el oficio n.° GG-2018-00120 del 22 de enero de 2018. Al
respecto, se aprueba lo siguiente:
a) La transferencia de capital del Gobierno Central por la suma de ?5.287,6 millones
(Recursos préstamo JICA) para financiar el proyecto Mejoramiento Ambiental del Área
Metropolitana de San José, de acuerdo con lo dispuesto en el Contrato de préstamo
externo n.° P4, Proyecto de Mejoramiento del Medio Ambiente del Área Metropolitana de
San José, Banco Japonés de Cooperación Internacional, aprobado mediante Ley n.° 8559
del 2 de noviembre de 2006.
b) La transferencia del Sector Externo por la suma de ?80,0 millones, proveniente del
Fondo Español de Cooperación para Agua y Saneamiento en América Latina y el Caribe
(FECASALC). Esto, de acuerdo con la Ley n.° 9167 del 17 de setiembre de 2013.
c) Cinco plazas por Servicios Especiales, de conformidad con lo autorizado por la
Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria, mediante el oficio STAP-1356-2017
del 30 de agosto de 2017.
Atentamente,
Licda. Lilliam Marín Guil ...
Fecha publicación: 12/02/2018
Fecha emisión: 08/02/2018
Institución: INSTITUTO COSTARRICENSE DE ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS (AYA)
Emite: AREA FISC. SERV. AMBIENTALES Y ENERGIA
Tipo documental: PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO
Proceso: ANALISIS DE PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización de Servicios Ambientales y Energía
Contraloría General de la República
T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr
http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica
Al contestar refiérase
al oficio n.° 15983
15 de diciembre, 2017
DFOE-AE-0456
Máster
Yamileth Astorga Espeleta
Presidenta de la Junta Directiva
INSTITUTO COSTARRICENSE DE ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS
Estimada señora:
Asunto: Remisión del Informe de Auditoría de carácter especial acerca de los procesos
de contratación administrativa efectuados por el Instituto Costarricense de
Acueductos y Alcantarillados, n.° DFOE-AE-IF-00013-2017
Le remito informe preparado por esta División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, en
el cual se consignan los resultados de la Auditoría de carácter especial acerca de los procesos
de contratación administrativa efectuados por el Instituto Costarricense de Acueductos y
Alcantarillados, n.° DFOE-AE-IF-00013-2017
La información que se solicita en este informe para acreditar el cumplimiento de las
disposiciones, deberá remitirse, en los plazos y términos fijados, a la Gerencia del Área de
Seguimiento de Disposiciones del Órgano Contralor, observando los Lineamientos generales
para el cumplimiento de las disposiciones y recomendaciones emitidas por la Contraloría
General de la República en sus informes de auditoría, emitidos mediante Resolución n.°R-DC-
144-2015, publicada en La Gaceta n.° 242 del 14 de diciembre de 2015.
Asimismo, se le recuerda que la disposición señalada en el aparte 4.4 del informe de cita,
es de acatamiento obligatorio y deberá ser cumplida dentro del plazo conferido para ello. En
caso de incumplimiento injustificado y una vez agotado el plazo para cumplir con la disposición,
el Órgano Contralor podrá iniciar una investigación para determinar eventuales
responsabi ...
Fecha publicación: 20/12/2017
Fecha emisión: 15/12/2017
Institución: INSTITUTO COSTARRICENSE DE ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS (AYA)
Emite: AREA FISC. SERV. AMBIENTALES Y ENERGIA
Tipo documental: OFICIO DE REMISION DE INFORMES
Proceso: AUDITORIA DE CARACTER ESPECIAL